Samochód w firmie – VAT, koszty, amortyzacja i optymalizacja podatkowa

Przestań tracić na podatkach – rozlicz samochód firmowy tak, żeby fiskus nie miał pytań, a Ty maksymalnie skorzystałeś

Samochód w firmie to jedna z największych możliwości legalnej optymalizacji podatkowej – ale też jedno z najczęstszych pól, na których przedsiębiorcy popełniają kosztowne błędy. Niewłaściwa stawka amortyzacji, pominięte odliczenie VAT, błędne rozliczenie sprzedaży – każdy taki błąd to realne pieniądze, które zostają w budżecie państwa zamiast na Twoim koncie.

Ten kurs prowadzi Cię przez CAŁY cykl życia samochodu w firmie – od wyboru rodzaju pojazdu, przez zakup i leasing, miesięczne rozliczenia, aż po sprzedaż, wycofanie i darowiznę. Żadnej teorii – konkretne przepisy, stawki, wzory i przykłady liczbowe.

---

Dla kogo jest ten kurs?

• Przedsiębiorcy (JDG, spółka cywilna, z o.o.) – którzy chcą w pełni wykorzystać ulgi związane z autem firmowym
• Księgowi i doradcy podatkowi – którzy potrzebują gotowych schematów i wzorów do codziennej pracy
• Każdy, kto planuje kupić samochód na firmę – i chce zrobić to od początku prawidłowo

---

Program kursu (14 modułów, ponad 90 lekcji)

Moduł 1 – Samochód w firmie – podstawowe decyzje
Samochód osobowy na gruncie PIT, CIT i VAT – firmowy czy prywatny – użytek wyłącznie firmowy a mieszany – zakup, leasing, najem czy samochód prywatny – pojazdy inne niż osobowe

Moduł 2 – Nabycie samochodu osobowego
Zakup od dealera, na fakturę VAT, na fakturę VAT marża, od osoby prywatnej, z zagranicy – wprowadzenie prywatnego auta do działalności – współwłasność małżonków – darowizna i spadek

Moduł 3 – VAT od samochodu osobowego
Zasady odliczania VAT – 50% przy użytku mieszanym, 100% przy firmowym – informacja VAT-26 – ewidencja przebiegu pojazdu – regulamin użytkowania – parkowanie pod domem – zmiana sposobu użytkowania – korekta odliczonego VAT

Moduł 4 – Samochód jako środek trwały
Kiedy jest środkiem trwałym – wartość początkowa – nieodliczony VAT w wartości początkowej – wyposażenie i koszty przed oddaniem do używania – amortyzacja – indywidualna stawka dla używanego – ulepszenie – limity od 2026 – auta elektryczne, wodorowe, hybrydowe – przepisy przejściowe

Moduł 5 – Leasing, najem i kredyt
Leasing operacyjny i finansowy – opłata wstępna i raty – limitowanie kosztów – rozliczenie nieodliczonego VAT – najem długo- i krótkoterminowy – kredyt – odsetki i prowizje – cesja i zmiana umowy – wcześniejsze zakończenie – wykup z leasingu

Moduł 6 – Koszty eksploatacji samochodu
Limit 75% kosztów eksploatacyjnych – pełne rozliczenie przy wyłącznym użytku firmowym – paliwo i ładowanie EV – serwis, naprawy, przeglądy – opony, części, wyposażenie – parkingi, autostrady, garażowanie – myjnia i detailing – ulepszenie a koszt bieżący – dokumentowanie wydatków

Moduł 7 – Ubezpieczenia, szkody i odszkodowania
OC i NNW – AC i limit kosztów podatkowych – GAP – ubezpieczenia w leasingu – wypadek i naprawa – samochód bez AC – odszkodowanie jako przychód – szkoda całkowita – szkoda w leasingu – samochód zastępczy

Moduł 8 – Samochód prywatny wykorzystywany w działalności
Prywatny samochód przedsiębiorcy – limit 20% wydatków – VAT od wydatków prywatnych – samochód małżonka – użyczony – wynajęty od osoby prywatnej – kiedy warto wprowadzić do firmy

Moduł 9 – Samochód pracownika, wspólnika i członka zarządu
Samochód służbowy używany prywatnie – ryczałtowy przychód pracownika – paliwo podczas jazd prywatnych – częściowa odpłatność – prywatny samochód pracownika służbowo – jazdy lokalne i kilometrówka – podróż służbowa – członek zarządu – wspólnik – osoba współpracująca i kontraktor B2B

Moduł 10 – Sprzedaż samochodu firmowego
Przychód ze sprzedaży – koszt podatkowy – sprzedaż niezamortyzowanego – całkowicie zamortyzowanego – VAT przy sprzedaży – 50% VAT – bez prawa do odliczenia – VAT marża – korekta VAT – sprzedaż po zakończeniu działalności

Moduł 11 – Wycofanie i darowizna samochodu
Wycofanie do majątku prywatnego – VAT przy wycofaniu – sprzedaż po wycofaniu – darowizna firmowego – darowizna po wycofaniu – darowizna wykupionego z leasingu – sprzedaż przez obdarowanego – dokumentacja

Moduł 12 – Samochód w estońskim CIT
Konstrukcja estońskiego CIT – ukryte zyski – wydatki niezwiązane z działalnością – samochód wspólnika i pracownika – użytek mieszany – wyłączna działalność – zakup i amortyzacja – leasing i najem – koszty eksploatacji – sprzedaż w estońskim CIT – dokumentacja

Moduł 13 – Dokumentacja i kontrola podatkowa
Dokumenty zakupu – dokumentacja środka trwałego – leasing i najem – regulamin samochodów służbowych – protokół przekazania – ewidencja przebiegu – wydatki eksploatacyjne – ładowanie EV w domu – przygotowanie do kontroli – najczęstsze błędy

Moduł 14 – Praktyczne studia przypadków
Zakup auta spalinowego przez JDG – leasing powyżej limitu – elektryk przez spółkę – prywatny samochód w działalności – auto służbowe używane prywatnie – wspólnik w estońskim CIT – prywatny wykup z leasingu – wycofanie i darowizna – sprzedaż – szkoda całkowita w leasingu

---

Co dostajesz w cenie 199 zł?

• Ponad 90 lekcji wideo – każda to konkretny temat z przykładami i przepisami
• 14 modułów – od podstawowych decyzji po dokumentację i studia przypadków
• Dostęp na całe życie – wracasz do materiału kiedy potrzebujesz
• Certyfikat ukończenia – potwierdzenie kompetencji